山东诚尚能源有限公司破产重整案

山东诚尚能源有限公司破产重整案

(一)基本案情

山东诚尚能源有限公司(以下简称“诚尚公司”)是2014年10月24日成立的一家民营投资的扶贫、新能源、环保光伏发电企业, 经营范围为太阳能光伏产品销售，新能源电站技术咨询，太阳能光伏发电。诚尚公司成立后为当地财政收入及促进就业作出了贡献,但由于市场需求的变化、公司内部管理等原因，诚尚公司于2019年运转陆续出现重大问题，产生财务危机，导致资金链濒临断裂。

诚尚公司60兆瓦地面扶贫电站项目，其中40兆瓦通过华融金融租赁公司办理融资租赁完成建设，诚尚公司另外20兆瓦项目，是由EPC总包方上海华明电力设备工程有限公司全额垫资完成建设。虽然电站已并入国家电网售电，但是销售电价较低，无法覆盖融资租赁和垫资的费用。华融金融租赁公司租赁款和上海华明电力设备工程有限公司EPC总包款已出现严重逾期，两个垫资公司已陆续开始法律追讨程序，上海华明电力设备工程有限公司已在山东省高级人民法院提起诉讼，查封保全了公司账户及担保公司、担保股东的全部资产。

经审计，截至2019年9月30日，企业资产总额510619920.83元，公司负债总额405555834.87元，公司所有者权益总额105064085.96元。根据债权申报情况，截至2020年1月13日，诚尚公司债权人累计申报债权数额891,293,621.01元。有公司职工24人，已无力清偿到期债务，严重资不抵债。

2019年11月6日，诚尚公司以公司不能清偿到期债务，明显缺乏清偿能力，但公司具有一定的市场价值和品牌影响力，且尚有有效资产及盈利能力，若能通过破产重整程序盘活优质资产，能够有效化解公司的负债并促进公司的可持续发展为由,向枣庄市山亭区人民院对诚尚公司进行破产重整的申请。

2019年11月12日，枣庄市山亭区人民法院作出（2019）鲁0406破申2号民事裁定书，受理诚尚公司破产重整一案。

(二)审理情况

1、指定管理人

枣庄市山亭区人民法院依法受理诚尚公司破产重整一案后，经随机选择，指定山东龙头律师事务所担任管理人。

2、第一次债权人会议召开前的工作情况

管理人理人接受指定后， 严格按照《中华人民共和国企业破产法》的规定履行相应职责，对诚尚公司实施接管，深入企业内部，一方面做好生产经营及职工安置、稳定工作，另一方面通知已知债权人报债权，通知债务人向管理人清偿债务，对未履行毕的合同进行清理，做好与重整程序相关的各项其它工作，包括债权申报受理和审查、资产调查和委托评估等，平衡各方当事人权利义务。协助中介机构对诚尚公司的财务和经营情况进行了审计，对诚尚公司的资产进了全面的评估，并于2019年12月18日召开了第一次债权人会议。

3、重整投资人的招募及遴选

在本院的监督指导下，管理人整合以上企业信息后，以市场化为手段，立足于依托主营业务，优化企业内涵，化解债务危机，提供盈利能力的思路，成功招募优质战略投资人上市公司上海华明电力设备工程有限公司加入。

4、对债权债务的调整及债务清偿方案

为了提高重整的成功率，加快审理节奏，在枣庄市山亭区人民法院主持下，管理人经与债权人充分沟通后，本案采取收购债权的方式推进案件进展，由战略投资人上海华明电力设备工程有限公司收购大量的诚尚公司债权人手中的债权，并以减免债权的方式放弃全部利息和违约金，仅要求偿还工程款欠款本金、代付土地使用税费用、收购债权的本金等必要费用。其它未收购的债权人经沟通后也在能力范围内，作出最大幅度的减免债权让步。

经过与债权人充分后，上海华明电力设备工程有限公司同意受让出资人持有的诚尚公司全部100%的股权，全盘接手诚尚公司。股权转让实行承债式转让，即转让后原诚尚公司的相关债权、债务全部由受让方承继。之前经营过程中，诚尚对出资人高嘉诚及实际出资人高贺所享有的债权，受让人全部放弃主张权利，受让人承继诚尚公司所负债务的相关清偿方式以本方案约定的方式执行。股权转让后的诚尚公司根据实际留存的资本金（留存基本金=实缴资本-抽离资本金）相应调减注册资本。

鉴于光伏发电企业作为新兴的能源企业，具有较好的发展前景，但回款周期较长等特点，战略投资人上海华明电力设备工程有限公司在经出资人权益调整成为诚尚公司唯一股东后，以借款的方式，代诚尚公司偿还除上海华明电力设备工程有限公司以外其他债权人的全部债权，再以诚尚公司新股东增资、发电电费收入、国家补贴收入等资金来源，制定较长的还款周期计划，来偿还上海华明电力设备工程有限公司的股东欠款。

具体债务清偿方案如下：根据第一次债权人会议通过的《山东诚尚能源有限公司重整计划草案》，上海华明电力设备工程有限公司债权数的151324842.67元，枣庄市山亭区兴泉农业光伏开发服务专业合作社债权数额3360000元，青岛特锐德电气股份有限公司债权数额21446477.93元，华融金融租赁股份有限公司债权数额270717400.76元。

债务清偿情况如下：诚尚公司除上海华明电力设备工程有限公司债权外，其余所有债权已全部清偿完毕。上海华明电力设备工程有限公司以收购诚尚公司形式清偿山亭区城市开发建设有限公司994167. 94元、孙学彬820970.00元，共计1185137.94元。以代付及借款形式清偿枣庄市山亭区兴泉农业光伏开发服务专作社3360000元、 青岛特锐德电气股份有限公司21446477.93元。以代付、借款及股东增资形式清偿华融金融租赁股份有限公司261334355.97元。

诚尚公司仅剩上海华明电力设备工程有限公司工程款135000000元尚未清偿，后续仍按重整计划要求以股东增资、发电电费收入或国家补贴收入清偿，还款期限为二十年。

5、职工安置方案

因光伏发电企业需要较强的专业知识及实践经验，也为稳定社会秩序，在本院监督指导下，诚尚公司原员工拟全部留任，已与其他公司签署《劳动合同》的留用员工需与前公司解除劳动关系后与山东诚尚重新签署《劳动合同》，职工薪酬保持不变，劳动期限按职工原《劳动合同》剩余期限签署，并依法缴纳养老、失业、工商、生育等各项社会保险、缴纳各项社保费；对于原先有拖欠的社保费用可以补缴的一次性补缴。

6、结案情况

在重整计划执行期间，在本院的监督指导下，战略投资人上海华明电力设备工程有限公司受让出资人持有的诚尚公司全部100%的股权，成为诚尚公司唯一股东后，调整和完善了诚尚公司的法人治理结构，组建经营管理团队，于2020年4月3日完成了变更法定代表人、股东，于2020年4月17日增加注册资本金至3.19亿元。并严格按照法律和重整计划的规定通过售电回笼资金清偿外债，截止至2020年4月，除股东上海华明电力设备工程有限公司债权外，其余所有债权已全部清偿完毕。同时，对于诚尚公司员工问题也依照法律规处理完毕。诚尚公司与管理人于2020年4月20日向本院提交《重整计划执行情况报告》、《重整计划执行情况监督报告》，枣庄市山亭区人民法院于2020年4月21日裁定《诚尚公司重整计划》执行完毕，终结诚尚公司破产程序。

诚尚公司破产重整一案，在枣庄市山亭区人民法院监督指导下，在管理人认真负责的工作及各方当事人良好协作的配合下，自2019年11月15日至2020年4月21日，诚尚公司从一个负债4亿多濒临破产的企业，在短短五个月时间内完成了法人治理结构变更，完善了职工管理体制，与市场运行机制，清偿债务率达80%以上。成为一个有良好生态运行机制的优质企业。本次重整工作挽救了企业、保障了就业、取得了较为良好的社会影响及效果。